提供服务的公司退回已开发票的服务款怎么做账?——退款冲原科目就OK.金额如果不大，对方不开票，走营业外收入也可。
购买方收到专票未做账务处理,退回发票需要怎么账务处理?——购买方不需要做账务处理。因为收到专票的时候没有做账务处理，所以退票的时候就不需要做账务处理。而开票方需要做账务处理，因为他开票了，然后需要再做一次退票或者是作废票处理。可以开票方需要做红字冲销分录。把原来做的分
退回的发票会计该如何做帐——1、普通发票如果还没入账只需收回作废。如果已入账，需做红字凭证冲回原来的蓝字凭证。2、增值税发票退回时：如果对方未认证取回后开具红字发票，冲减本月销售（原蓝字凭证）如果对方已认证过，必须在取得对方税务部门提供的
退费的发票,做账问题!——退费的发票，不要与红字发票记账联贴一起做凭证冲账,而是贴在 红字发票的存根联及发票联后面。问题补充：退费的发票的发票联贴在红字发票的存根联及发票联后面,红字发票记账联单独做冲账凭证.
增值税普通发票退回需要开具红字冲销吗——需要申请开红字发票。按以下情况需要开具红字发票：一般纳税人开具普通发票、开具增值税专用发票或货物运输业增值税专用发票红票规定 （一）原因 发生销货退回、开票有误、应税服务中止以及发票抵扣联、发票联均无法认证等情形但
其他服务业的发生退费,一定要开红字发票冲销吗?只收回发票做收入减少——退费，用退回的发票减少收入，如果你们的计税收入不以发票为依据的话，关系不大。如果你们的发票收入是计税的依据，这就不可以了，一定要开红字发票冲销。5月份补开冲4月份也可以。当然，不管发票是不是作为计税依据，最好
原文链接：公账退回发票需不需要冲销，转载请注明来源！
